? Allan Ohms har i Brevkassen fortalt om en ny regel i arveloven, hvor børns arv kan begrænses til én million kroner, hvilket vil være ret så meget mindre, end vi ellers skal arve - vores fars formue er ret betydelig.

Vores far (der blev skilt for 20 år siden) er nu 89 år. Han har fået en langt yngre ”kæreste”, men vi føler, at han ikke er helt klar, og vi ved ikke, hvad hun nu kan få ham til. Han er blevet anderledes, og vi synes ikke, vi har den samme kontakt til ham.

Hvad nu hvis far bliver lokket til at beskære arven til os, så sidder vi som tabere. Kan vi gøre noget for at finde ud af det eller forhindre det?

Med venlig hilsen "To søskende"

! Der er i den ny arvelovs § 5 stk. 2 en mulighed for, at arveladeren ved testamente kan begrænse tvangsarven til hvert af sine børn til en værdi af én million kroner. Beløbet pristalsreguleres og er i år 1.080.000 kroner.

Hvis jeres far ønsker det, kan han altså godt begrænse jeres arv på den måde, I frygter. Det kræver, at han ved, hvad han gør, og at han gør det frivilligt. Jeg kan ikke ud fra jeres beskrivelse afgøre, om betingelserne er opfyldt, og langt mindre vurdere om ”kæresten” kan få jeres far bevæget til at gøre noget, han ikke selv ønsker. Hvis jeres far har oprettet et testamente, kan I ikke, så længe han lever, få lov til at se det, med mindre han selv er villig til at vise jer det.

Hvis jeres far ikke ved, hvad han gør, så kan I bede Statsforvaltningen tage stilling til, om betingelserne for at iværksætte værgemål for ham er opfyldt.

Skal stå i testamentet

I testamentspraksis anvendes ofte formuleringen, at en livsarving skal arve "mindst muligt", eller at en arving skal arve "mest muligt". Sådanne testamentariske bestemmelser anses formentlig ikke for bestemmelser om beløbsbegrænsning af tvangsarven. Dette gælder, uanset om den testamentariske bestemmelse er oprettet før eller efter den nye arvelovs ikrafttræden. En beløbsbegrænsning skal således fremgå udtrykkeligt af testamentet.

Reglen om beløbsbegrænsning er indført for at lette gennemførelse af generationsskifte i erhvervsvirksomheder. Selv om den ny arvelov har nedsat børns tvangsarv til en fjerdedel af boet, har lovgiver ment, at der var behov for denne regel, der kan bruges ved særligt store formuer. Det fremgår af lovens forarbejder, at lovgiver har overvejet, om denne begrænsning tager de nødvendige sociale hensyn, som reglerne om tvangsarv også traditionelt har varetaget. Det har lovgiver ment. Hertil kan man vel sige, at det element af slægtsansvar, som er en del af baggrunden for tvangsarvereglerne, måske her er blevet kørt over.

Får enorm effekt

Beløbsbegrænsningen vil kun have betydning i forholdsvis få store boer, men vil til gengæld i disse boer få en meget indgribende virkning.

Vi har endnu ikke danske erfaringer med reglen, men jeg kan da godt forestille mig, at reglen kan give anledning til problemer. Jeg kan ikke bedømme den konkrete sag, men helt generelt kan det ikke udelukkes, at vi vil se sager, hvor arvinger vil mene, at et testamente om en dramatisk begrænsning af arven ikke er gået rigtigt til. I så fald må arvingerne gøre indsigelse, når dødsboet behandles.

En begrænsning af arven på denne måde skal ske ved testamente og et testamente er kun gyldigt, hvis testator selv har oprettet det og testator ved oprettelsen har været i stand til fornuftmæssigt at oprette testamente. Testator skal være klar over, hvad han/hun gør og gøre det frivilligt, ellers kan testamentet erklæres ugyldigt. I kan i faktaboksen læse udvalgte bestemmelser fra arveloven om ugyldighed.

Der findes en lignende beløbsbegrænsningsregel i den norske arvelov, og der er gode erfaringer i Norge med reglen.

Med venlig hilsen Allan Ohms, advokat (H) og mediator, www.ForumAdvokater.dk 

Læs mere om arv og testamente på www.forumadvokater.dk